國務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性

融資擔(dān)?；鹱饔们袑?shí)支持小微企業(yè)和

“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見

國辦發(fā)〔2019〕6號

?

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：

近年來，各地區(qū)、各部門認(rèn)真貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)融資擔(dān)保行業(yè)加快發(fā)展的意見》（國發(fā)〔2015〕43號），按照全國金融工作會議關(guān)于設(shè)立國家和地方融資擔(dān)?；?、完善政府性融資擔(dān)保和再擔(dān)保體系等要求，進(jìn)行了積極探索，推動政府性融資擔(dān)?；穑C(jī)構(gòu)）不斷發(fā)展壯大。但融資擔(dān)保行業(yè)還存在業(yè)務(wù)聚焦不夠、擔(dān)保能力不強(qiáng)、銀擔(dān)合作不暢、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)補(bǔ)償機(jī)制有待健全等問題。為進(jìn)一步發(fā)揮政府性融資擔(dān)?；鹱饔茫龑?dǎo)更多金融資源支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展，經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)提出以下意見：

一、總體要求

（一）指導(dǎo)思想。以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，緊扣我國社會主要矛盾變化，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，緊緊圍繞統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局和協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，規(guī)范政府性融資擔(dān)?；疬\(yùn)作，堅(jiān)守政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)公共定位，彌補(bǔ)市場不足，降低擔(dān)保服務(wù)門檻，著力緩解小微企業(yè)、“三農(nóng)”等普惠領(lǐng)域融資難、融資貴，支持發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。

（二）基本原則。

聚焦支小支農(nóng)主業(yè)。政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格以小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)為主業(yè)，支持符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，不斷提高支小支農(nóng)擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模和占比，服務(wù)大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，不得偏離主業(yè)盲目擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，不得為政府債券發(fā)行提供擔(dān)保，不得為政府融資平臺融資提供增信，不得向非融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行股權(quán)投資。

堅(jiān)持保本微利運(yùn)行。政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)不以營利為目的，在可持續(xù)經(jīng)營的前提下，保持較低費(fèi)率水平，切實(shí)有效降低小微企業(yè)和“三農(nóng)”綜合融資成本。

落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)補(bǔ)償。構(gòu)建政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共同參與、合理分險(xiǎn)的銀擔(dān)合作機(jī)制。優(yōu)化政府支持、正向激勵的資金補(bǔ)充和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。

凝聚擔(dān)保機(jī)構(gòu)合力。加強(qiáng)各級政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)合作和資源共享，不斷增強(qiáng)資本實(shí)力和業(yè)務(wù)拓展能力，聚力引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)不斷加大支小支農(nóng)貸款投放。

二、堅(jiān)持聚焦支小支農(nóng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)

（三）明確支持范圍。各級政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)要合理界定服務(wù)對象范圍，聚焦小微企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)戶、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體等小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體，以及符合條件的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)。其中，小微企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)按照中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，農(nóng)戶認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)按照支持小微企業(yè)融資稅收政策有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（四）聚焦重點(diǎn)對象。各級政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)要重點(diǎn)支持單戶擔(dān)保金額500萬元及以下的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體，優(yōu)先為貸款信用記錄和有效抵質(zhì)押品不足但產(chǎn)品有市場、項(xiàng)目有前景、技術(shù)有競爭力的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資提供擔(dān)保增信。

（五）回歸擔(dān)保主業(yè)。各級政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)要堅(jiān)守支小支農(nóng)融資擔(dān)保主業(yè)，主動剝離政府債券發(fā)行和政府融資平臺融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，嚴(yán)格控制閑置資金運(yùn)作規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)，不得向非融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行股權(quán)投資，逐步壓縮大中型企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模，確保支小支農(nóng)擔(dān)保業(yè)務(wù)占比達(dá)到80%以上。

（六）加強(qiáng)業(yè)務(wù)引導(dǎo)。國家融資擔(dān)保基金和省級擔(dān)保、再擔(dān)?；穑C(jī)構(gòu)）要合理設(shè)置合作機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件，帶動合作機(jī)構(gòu)逐步提高支小支農(nóng)擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模和占比。合作機(jī)構(gòu)支小支農(nóng)擔(dān)保金額占全部擔(dān)保金額的比例不得低于80%，其中單戶擔(dān)保金額500萬元及以下的占比不得低于50%。

（七）發(fā)揮再擔(dān)保功能。國家融資擔(dān)?；鸷褪〖墦?dān)保、再擔(dān)?；穑C(jī)構(gòu)）要積極為符合條件的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)提供再擔(dān)保，向符合條件的擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)注資，充分發(fā)揮增信分險(xiǎn)作用。不得為防止資金閑置而降低合作條件標(biāo)準(zhǔn)，不得為追求穩(wěn)定回報(bào)而偏離主業(yè)。

三、切實(shí)降低小微企業(yè)和“三農(nóng)”綜合融資成本

（八）引導(dǎo)降費(fèi)讓利。各級政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)要在可持續(xù)經(jīng)營的前提下，適時調(diào)降再擔(dān)保費(fèi)率，引導(dǎo)合作機(jī)構(gòu)逐步將平均擔(dān)保費(fèi)率降至1%以下。其中，對單戶擔(dān)保金額500萬元及以下的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體收取的擔(dān)保費(fèi)率原則上不超過1%，對單戶擔(dān)保金額500萬元以上的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體收取的擔(dān)保費(fèi)率原則上不超過1.5%。

（九）實(shí)行差別費(fèi)率。國家融資擔(dān)保基金再擔(dān)保業(yè)務(wù)收費(fèi)一般不高于省級擔(dān)保、再擔(dān)保基金（機(jī)構(gòu)），單戶擔(dān)保金額500萬元以上的再擔(dān)保業(yè)務(wù)收費(fèi)，原則上不高于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的0.5%，單戶擔(dān)保金額500萬元及以下的再擔(dān)保業(yè)務(wù)收費(fèi)，原則上不高于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的0.3%。優(yōu)先與費(fèi)率較低的融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展合作。對于擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模增長較快、代償率較低的合作機(jī)構(gòu)，可以適當(dāng)返還再擔(dān)保費(fèi)。

（十）清理規(guī)范收費(fèi)。規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的收費(fèi)行為，除貸款利息和擔(dān)保費(fèi)外，不得以保證金、承諾費(fèi)、咨詢費(fèi)、顧問費(fèi)、注冊費(fèi)、資料費(fèi)等名義收取不合理費(fèi)用，避免加重企業(yè)負(fù)擔(dān)。

四、完善銀擔(dān)合作機(jī)制

（十一）明確風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例。銀擔(dān)合作各方要協(xié)商確定融資擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例。原則上國家融資擔(dān)?；鸷豌y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任比例均不低于20%，省級擔(dān)保、再擔(dān)?；穑C(jī)構(gòu)）承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任比例不低于國家融資擔(dān)?；鸪袚?dān)的比例。對于貸款規(guī)模增長快、小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體戶數(shù)占比大的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，國家和地方融資擔(dān)保基金可以提高自身承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任比例或擴(kuò)大合作貸款規(guī)模。

（十二）加強(qiáng)“總對總”合作。國家融資擔(dān)?；鹨苿优c全國性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的“總對總”合作，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大分支機(jī)構(gòu)審批權(quán)限并在授信額度、擔(dān)保放大倍數(shù)、利率水平、續(xù)貸條件等方面提供更多優(yōu)惠。省級擔(dān)保、再擔(dān)?；穑C(jī)構(gòu)）要推動轄內(nèi)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的“總對總”合作，落實(shí)銀擔(dān)合作條件，夯實(shí)銀擔(dān)合作基礎(chǔ)。

（十三）落實(shí)銀擔(dān)責(zé)任。銀擔(dān)合作各方要細(xì)化業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和擔(dān)保代償條件，明確代償追償責(zé)任，強(qiáng)化擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)識別與防控。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要按照勤勉盡職原則，落實(shí)貸前審查和貸中貸后管理責(zé)任。各級政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)要按照“先代償、后分險(xiǎn)”原則，落實(shí)代償和分險(xiǎn)責(zé)任。

（十四）實(shí)施跟蹤評估。各級政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)要對合作銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期評估，重點(diǎn)關(guān)注其推薦擔(dān)保業(yè)務(wù)的數(shù)量和規(guī)模、擔(dān)保對象存活率、代償率以及貸款風(fēng)險(xiǎn)管理等情況，作為開展銀擔(dān)合作的重要參考。

五、強(qiáng)化財(cái)稅正向激勵

（十五）加大獎補(bǔ)支持力度。中央財(cái)政要對擴(kuò)大實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域小微企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模、降低小微企業(yè)融資擔(dān)保費(fèi)率等工作成效明顯的地方予以獎補(bǔ)激勵。有條件的地方可對單戶擔(dān)保金額500萬元及以下、平均擔(dān)保費(fèi)率不超過1%的擔(dān)保業(yè)務(wù)給予適當(dāng)擔(dān)保費(fèi)補(bǔ)貼，提升融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)可持續(xù)經(jīng)營能力。

（十六）完善資金補(bǔ)充機(jī)制。探索建立政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、社會團(tuán)體和個人廣泛參與，出資入股與無償捐資相結(jié)合的多元化資金補(bǔ)充機(jī)制。中央財(cái)政要根據(jù)國家融資擔(dān)?；鸬臉I(yè)務(wù)拓展、擔(dān)保代償和績效考核等情況，適時對其進(jìn)行資金補(bǔ)充。鼓勵地方政府和參與銀擔(dān)合作的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)支小支農(nóng)業(yè)務(wù)拓展和放大倍數(shù)等情況，適時向符合條件的機(jī)構(gòu)注資、捐資。鼓勵各類主體對政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行捐贈。

（十七）探索風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。鼓勵有條件的地方探索建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，對支小支農(nóng)擔(dān)保業(yè)務(wù)占比較高，在保余額、戶數(shù)增長較快，代償率控制在合理區(qū)間的融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，給予一定比例的代償補(bǔ)償。

（十八）落實(shí)扶持政策。國家融資擔(dān)?；?，省級擔(dān)保、再擔(dān)?；穑C(jī)構(gòu)）以及融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償損失核銷，參照金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。符合條件的融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金和未到期責(zé)任準(zhǔn)備金企業(yè)所得稅稅前扣除，按照中小企業(yè)融資（信用）擔(dān)保機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金企業(yè)所得稅稅前扣除政策執(zhí)行。

六、構(gòu)建上下聯(lián)動機(jī)制

（十九）推進(jìn)機(jī)構(gòu)建設(shè)。國家融資擔(dān)?；鹨浞忠劳鞋F(xiàn)有政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，主要通過再擔(dān)保、股權(quán)投資等方式與省、市、縣融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展合作，避免層層下設(shè)機(jī)構(gòu)。鼓勵通過政府注資、兼并重組等方式加快培育省級擔(dān)保、再擔(dān)?；穑C(jī)構(gòu)），原則上每個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）培育一家在資本實(shí)力、業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)管控等方面優(yōu)勢突出的龍頭機(jī)構(gòu)。加快發(fā)展市、縣兩級融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，爭取三年內(nèi)實(shí)現(xiàn)政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)市級全覆蓋，并向經(jīng)濟(jì)相對發(fā)達(dá)、小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資需求旺盛的縣（區(qū)）延伸。

（二十）加強(qiáng)協(xié)同配合。國家融資擔(dān)保基金和省級擔(dān)保、再擔(dān)?；穑C(jī)構(gòu)）要加強(qiáng)對市、縣融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和技術(shù)支持，提升輔導(dǎo)企業(yè)發(fā)展能力，推行統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和管理要求，促進(jìn)業(yè)務(wù)合作和資源共享。市、縣融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)要主動強(qiáng)化與國家融資擔(dān)?；鸷褪〖墦?dān)保、再擔(dān)?；穑C(jī)構(gòu)）的對標(biāo)，提高業(yè)務(wù)對接效率，做實(shí)資本、做強(qiáng)機(jī)構(gòu)、做精業(yè)務(wù)、嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，不斷提升規(guī)范運(yùn)作水平。

七、逐級放大增信效應(yīng)

（二十一）營造發(fā)展環(huán)境。縣級以上地方人民政府要落實(shí)政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的屬地管理責(zé)任和出資人職責(zé)，推進(jìn)社會信用體系建設(shè)，強(qiáng)化守信激勵和失信懲戒，嚴(yán)厲打擊逃廢債行為，為小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資營造良好信用環(huán)境。要維護(hù)政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的獨(dú)立市場主體地位，不得干預(yù)其日常經(jīng)營決策。完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)防控。

（二十二）簡化擔(dān)保要求。國家融資擔(dān)?；鸷褪〖墦?dān)保、再擔(dān)?；穑C(jī)構(gòu)）要引導(dǎo)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)加快完善信用評價和風(fēng)險(xiǎn)防控體系，逐步減少、取消反擔(dān)保要求，簡化審核手續(xù)，提供續(xù)保便利，降低小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資門檻。

（二十三）防止風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。各級政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格審核有銀行貸款記錄的小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體的擔(dān)保申請，防止銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將應(yīng)由自身承擔(dān)的貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)由融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)，避免占用有限的擔(dān)保資源、增加小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體綜合融資成本。

（二十四）提升服務(wù)能力。各級政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)要充分發(fā)揮信用中介作用，針對小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體的信用狀況和個性化融資需求，提供融資規(guī)劃、貸款申請、擔(dān)保手續(xù)等方面的專業(yè)輔導(dǎo)，并加強(qiáng)經(jīng)驗(yàn)總結(jié)和案例宣傳，不斷增強(qiáng)融資服務(wù)能力，提高小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體融資便利度。

八、優(yōu)化監(jiān)管考核機(jī)制

（二十五）實(shí)施差異化監(jiān)管措施。金融管理部門要對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的支小支農(nóng)業(yè)務(wù)實(shí)施差異化監(jiān)管，引導(dǎo)加大支小支農(nóng)信貸供給。加強(qiáng)對支小支農(nóng)業(yè)務(wù)貸款利率和擔(dān)保費(fèi)率的跟蹤監(jiān)測，對貸款利率和擔(dān)保費(fèi)率保持較低水平或降幅較大的機(jī)構(gòu)給予考核加分，鼓勵進(jìn)一步降費(fèi)讓利。對政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保的貸款，結(jié)合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)際承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任比例，合理確定貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。適當(dāng)提高對擔(dān)保代償損失的監(jiān)管容忍度，完善支小支農(nóng)擔(dān)保貸款監(jiān)管政策。

（二十六）健全內(nèi)部考核激勵機(jī)制。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)要優(yōu)化支小支農(nóng)業(yè)務(wù)內(nèi)部考核激勵機(jī)制。提高支小支農(nóng)業(yè)務(wù)考核指標(biāo)權(quán)重，重點(diǎn)考核業(yè)務(wù)規(guī)模、戶數(shù)及其占比、增量等指標(biāo)，降低或取消相應(yīng)利潤考核要求。對已按規(guī)定妥善履行授信審批和擔(dān)保審核職責(zé)的業(yè)務(wù)人員實(shí)行盡職免責(zé)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要對支小支農(nóng)業(yè)務(wù)實(shí)行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移優(yōu)惠定價。

（二十七）完善績效評價體系。各級財(cái)政部門要會同有關(guān)方面研究制定對政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的績效考核辦法，合理使用外部信用評級，落實(shí)考核結(jié)果與資金補(bǔ)充、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、薪酬待遇等直接掛鉤的激勵約束機(jī)制，激發(fā)其開展支小支農(nóng)擔(dān)保業(yè)務(wù)的內(nèi)生動力。

各地區(qū)、各部門要充分認(rèn)識規(guī)范政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作的重要意義，把思想、認(rèn)識和行動統(tǒng)一到黨中央、國務(wù)院決策部署上來，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，加大工作力度，完善配套措施，抓好組織實(shí)施，推動政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)揮應(yīng)有作用。財(cái)政部要會同發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、農(nóng)業(yè)農(nóng)村部、銀保監(jiān)會等部門，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，對本意見執(zhí)行情況進(jìn)行督促檢查和跟蹤分析，重大事項(xiàng)及時向國務(wù)院報(bào)告。

國務(wù)院辦公廳???????????

2019年1月22日??????????

（此件公開發(fā)布）

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